Środki trwałe - am. bilansowa MNIEJSZA niż podatkowa - jak ustawić szablon księgowania Udzielono odpowiedzi
Środki trwałe - jak ustawić szablon księgowania umorzeń w sytuacji gdy amortyzacja BILANSOWA jest MNIEJSZA niż podatkowa.
(czyli bilansowa jest księgowana na 40x i 070x - zaś reszta do podatkowej na konta pozabilansowe np. 902-999).
Sytuacja nietypowa, bo zazwyczaj jest odwrotnie - czyli umorzenie bilansowe jest większe niż podatkowe - i pod ten wariant program działa bez problemu, ale już dla odwrotnej sytuacji nie umiem go ustawić.
Komentarze
Komentarze: 3
Dzień dobry,
w przypadku gdy amortyzacja bilansowa jest niższa od amortyzacji podatkowej, można rozważyć ustawienie szablonu księgowania na operacji „Amortyzacja podatkowa” w taki sposób, aby część odpowiadająca amortyzacji bilansowej była księgowana na podstawowe konta księgowe, a pozostała część, czyli nadwyżka amortyzacji podatkowej nad bilansową, była ujmowana na kontach pozabilansowych.
Przykładowo, jeżeli amortyzacja bilansowa stanowi 80% amortyzacji podatkowej, a różnica między amortyzacją podatkową i bilansową stanowi 20%, w szablonie można ustawić podział procentowy:
80% — na podstawowe konta księgowe, np. konto kosztowe amortyzacji oraz konto umorzenia,
20% — na konta pozabilansowe, np. techniczne konta do ujęcia różnicy między amortyzacją podatkową i bilansową.
Należy pamiętać, że konto pozabilansowe, na którym ujmowana jest nadwyżka amortyzacji podatkowej nad bilansową, powinno być księgowane w korespondencji z innym technicznym kontem pozabilansowym, tak aby zapis był dwustronny.
Jeżeli chciałaby Pani, aby księgowanie wyglądało inaczej, proszę o przesłanie dekretu, który chce Pani uzyskać.
Bardzo dziękuję za odpowiedź.
Taki dekret odpowiadałby mi całkowicie, czyli:
20% konta 401 / 070x
80% konta 902/999
Ale ustawiając takie księgowania tworzy się niestety dekret następujący:
Po WN: 401 oraz 902 [i to jest ok]
Zaś po Ma tylko 070x [czyli nie daje mi konta 999]
I symfonia FK nie przyjmuje później tego PK do księgowania.
Czyli powstaje pytanie jak ustawić te 80% kosztu po stronie Ma dla konta 999.
Z góry bardzo dziękuję
BCT
Ponieważ opisany przypadek wymaga dodatkowej weryfikacji sposobu działania szablonu księgowania w programie, skonsultujemy temat z analitykiem. W tej sprawie zostało już utworzone zgłoszenie w Dziale Wsparcia Technicznego. Po otrzymaniu informacji zwrotnej wrócimy z odpowiedzią w zgłoszeniu.
Zaloguj się, aby dodać komentarz.